海南省海洋与渔业厅、海南省住房与城乡建设厅：

为加强我省部门整体支出管理，提高财政资金使用效益和政府管理效能，根据《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）和省政府办公厅《关于推进预算绩效管理的实施意见》(琼府办〔2011〕184号)有关规定，我厅制定了《2012年度部门整体支出绩效评价实施方案》，现印发给你厅，请遵照执行。执行过程有何问题，请及时反馈省财政厅预算绩效管理处（联系电话：68531775；传真：68538793）。

（此页无正文）

海南省财政厅

2013年10月18日        

（此件主动公开）

2012年度部门整体支出

绩效评价实施方案

按照财政部要求，为有计划、有步骤地开展部门整体支出绩效评价工作，根据部门预算支出特点和有关绩效评价操作规范，特制定本方案。

一、评价目的

通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

二、评价对象

海南省海洋与渔业厅、海南省住房与城乡建设厅2012年度财政支出绩效评价。

三、评价内容和指标

评价内容主要是2012年度部门财政支出管理情况，具体从资金的投入、过程、产出和效果这四个方面进行评价，评价得分采用百分制。

（一）投入（15分）

评价各部门在内部支出和外部支出的投入情况，从目标设定、预算配置两大方面进行评价，其中目标设定占5分，预算配置占10分。具体包括职责明确、活动合规性、活动合理性、部门绩效自评项目占比、在职人员控制率这五个指标。

（二）过程（55分）

从预算执行、预算管理、资产管理这三方面进行评价，其中预算执行占32分、预算管理占15分、资产管理占8分。具体包括预算完成率、预算调整率、支付进度率、结转结余率、公用经费控制率、政府采购执行率、资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完善性、资产管理完整性及固定资产利用率这些指标。

（三）产出（20分）

产出即资金投入的结果，通过项目实际完成率、项目质量达标率、活动关键指标达标率这三个指标对部门履职情况进行评价。

（四）效果（10分）

开展部门预算绩效管理工作核查评价，综合反映部门对预算绩效管理工作的重视程度和取得的成效，通过社会满意度调查来了解社会效益，部门预算绩效管理工作开展情况与社会效益的评价各占5分。

四、职责分工

（一）省财政厅负责组织、统筹和协调绩效评价实施工作，审核绩效评价实施方案和绩效评价指标体系，汇总形成绩效综合评价报告。

（二）由省财政厅聘请有资质的中介机构成立评价工作小组，在省财政厅的统一组织指导下，拟定绩效评价实施方案，设计绩效评价指标体系，分赴评价现场进行实地调研，开展面访调查，核实分析基础资料，对照评价指标进行评价打分，撰写绩效评价报告。

（三）相关部门配合评价工作小组开展绩效综合评价工作，协助做好评价所需相关资料的收集整理工作。

（四）相关部门根据评价工作要求，负责采集、整理和提供项目基础数据资料，并配合评价工作小组做好项目资料核查和实地勘查工作。

五、评价指标和评定方法

（一）评价指标 

在对相关部门资料了解、分析的基础上，评价工作小组拟定部门整体支出绩效评价指标体系。

（二）评定方法

1. 评价得分

项目评价得分=目标完成程度评价得分＋组织管理水平评价得分 

2. 绩效级别评定方法

本次绩效级别分为4个等级：

得分90分（含）以上，绩效级别评定为优秀；

得分80－89分，绩效级别评定为良好；

得分70－79分，绩效级别评定为一般；

得分70分以下，绩效级别评定为较差。

六、评价工作程序及具体要求

按照绩效评价工作流程，分为准备阶段、实施阶段和评价报告撰写阶段三个步骤具体实施：

（一）准备阶段（2013年10月16日至18日）

成立相关部门绩效评价小组，拟定绩效评价实施方案，设定部门整体支出绩效评价指标体系。

（二）实施阶段（2012年10月18日至10月30日）

    1. 下发部门整体支出绩效评价实施方案。10月18日前，省财政厅印发部门整体支出绩效评价实施方案，对相关部门整体支出开展绩效综合评价进行具体部署。

    2. 收集整理资料。依据部门整体支出评价体系收集相关数据，相关部门于10月22日前报送省财政厅，并查阅、整理相关材料，在实地勘查时提交给绩效综合评价工作小组。

3. 开展实地勘查和绩效初评。10月30日前，评价工作小组前往相关部门进行检查，听取部门预算支出管理座谈会，查阅、核实有关数据资料，开展调查，实施分析评价，初步形成部门整体支出绩效评价报告。

（三）报告撰写阶段（2013年11月1日至5日）

评价工作小组根据检查核实情况，对数据资料进行汇总分析，形成部门整体支出绩效评价报告初稿并征求相关部门的意见，于11月5日前将报告终稿报送省财政厅。11月20日前，省财政厅将根据各方意见修改后的部门整体支出绩效评价报告上报省政府。

    附件：部门整体支出绩效评价指标体系评分表