海南省人民政府办公厅
关于2025年度预算执行审计反馈问题整改情况

2026年3月2日至4月30日，海南省审计厅派出审计组，对海南省人民政府办公厅2025年度预算执行情况进行了审计，并出具了审计报告。根据《海南省审计整改结果公告办法》有关规定，现将整改情况予以公告。

一、审计整改工作组织情况

省政府机关党组高度重视审计整改工作，召开机关党组会研究审计整改工作方案，成立整改工作领导小组，领导小组下设办公室，将审计整改任务进行分解，明确整改措施、责任领导、责任处室、整改期限，逐项推进问题整改。

二、审计反馈问题整改情况

审计共指出问题6项，并对我厅提出2项审计建议，一是要增强经费控制意识，严格执行内部审批制度；二要规范部门资产管理，强化部门预算绩效管理质量。我厅严格按照审计建议开展整改工作，现6项反馈问题已全部整改完成。

1.关于将职责范围内工作事项外包，涉及金额3万元的问题。

整改情况：一是立行立改，即刻叫停。针对审计指出的将职责范围内工作事项外包问题，第一时间开展自查自纠，立即停止内控编报相关政府购买服务事项。严格规范经费审批、拨付及使用全流程管理，从严控制经费支出，防止此类问题再次发生。二是归口管理，压实责任。理顺工作责任主体，明确内控编报由综合处负责，原内控编报中的内部控制评价由机关党委（审计处）承担。通过指定专人管理，深化业务制度学习，全面提升工作人员专业能力和合规履职水平，确保内部控制编报及评价工作合法合规、程序规范、落实到位。三是厘清边界，严防越位。严格对照“三定”方案及《政府购买服务指导性目录》，全面梳理购买服务清单。目前，我厅2026年购买服务事项共10项，经逐一对照并征求省财政厅相关处室意见，已全部符合要求。

2.关于固定资产管理不规范的问题。

整改情况：一是溯源补漏。全面梳理历史资产账务，严格按照保密规定补记2019年以前未登记录入的涉密资产；补记未登记入账的公务用车，完成产权变更和登记入账手续，消除管理盲区。二是开展资产专项盘点，摸清资产存量底数。2026年7月1日至8月1日，组织开展全厅资产清查盘点专项工作，对资产存量、使用状态、存放地点、使用责任人等关键信息逐一核实登记，全面核查资产配置合规性、匹配性，重点排查闲置资产、低效资产、账外资产等问题。通过系统性清查盘点，进一步厘清资产真实底数，完善资产台账、资产卡片信息，精准修正台账数据偏差，确保账账、账卡、账实“三相符”，为后续精细化、规范化管理筑牢基础。三是建章立制。修订印发《海南省人民政府办公厅资产管理规定》，重点细化固定资产配置审批、日常使用、维护保管、报废处置、权属变更等全流程管控细则，明确各环节工作标准、办理流程和岗位职责，构建“事前规范、事中管控、事后闭环”的全链条资产管理体系。四是压实责任。2026年7月30日，组织开展资产管理培训，明确各处室业务联系人，全面提升资产管理规范化水平。

3.关于2025年度培训计划未按要求编报和审批的问题。

整改情况：一是修订印发《海南省人民政府办公厅财务管理规定》，在规定中增设培训计划审批备案条款。明确要求各处室在编制年度培训预算时，须同步编制年度培训计划。二是规范年度培训计划编报，按照“按需施教、分类培训、全员覆盖、学以致用”的原则，进一步明确培训名称、目的、对象、内容、时间、地点、参训人数、所需经费及列支渠道等。严格执行《中央和国家机关培训费管理办法》及我省实施细则，年度培训计划经人事处审核后报省政府机关党组会审定通过后，组织实施，确保高质量完成各项培训任务。三是明确专岗。人事处指定专人负责年度培训计划编报工作，确保编报工作规范合规。

4.关于差旅费报销审批制度执行不到位的问题。

整改情况：一是严把事前审批关口。严格执行“先审批、后出差”程序，在OA系统上线《出差审批单》，细化填报事由、行程和天数，无审批不出行，从源头上杜绝先出行后审批问题。二是强化财经纪律宣贯。2026年7月30日，组织开展财务报账培训，逐条解读最新报销标准、负面清单及审批流程，确保制度规定深入人心，提升规范化管理水平。

5.关于政府采购合同签订和管理不规范的问题。

整改情况：一是强化预算刚性约束。树牢“无预算不采购”理念，预算批复后及时启动采购流程，严控采购周期，确保预算下达到合同签订的高效、有序、合规衔接，从源头杜绝无预算、超预算支出。二是强化项目提前谋划。建立信息化项目全生命周期台账，提前介入需求论证，结合相关厅局的项目审核意见，适时提前公开采购意向，在招标公告和合同内容上增加兜底条款，通过有力措施确保项目不断档。三是筑牢内控长效机制。修订印发《省政府办公厅合同管理规定》，增设合同管理和归档条款；修订印发《省政府办公厅采购管理规定》，增加政府采购采购人代表选派、政府采购全流程电子化操作、监督检查与法律责任等条款。

6.关于3个项目绩效指标设置不规范的问题。

整改情况：一是深化绩效规定贯彻。根据省财政厅2027年预算编制工作安排，对标最新绩效评价政策要求，扎实开展业务研习，根据项目内容重新梳理绩效指标，确保各项指标值真实客观。二是强化预算源头约束。确定绩效目标作为预算安排的前置条件，2027年预算编制严格执行“项目处室自审要素完整性、综合处复审指标科学性”的双审机制。对绩效指标设置不规范的项目，一律退回整改，坚决杜绝随意设置绩效目标的情况。

海南省人民政府办公厅
2026年9月4日